반복되는 월평균 입출금
기준: 2026년 1월~7월 귀속분의 7개월 단순평균 · 차이 = 조정 월평균 − 원래 월평균
핵심 요약
| 구분 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| 운영 입금 | 16,705,676원 | +1,760,516원 | 18,466,192원 |
| 운영·세금 출금 | 23,170,885원 | −1,983,206원 | 21,187,679원 |
| 월평균 운영적자 | −6,465,209원 | +3,743,722원 | −2,721,487원 |
1~7월 귀속 기준으로는 매달 약 647만 원, 최근 매출과 현재 운영 조건을 반영한 조정 기준으로는 약 272만 원이 부족합니다.
운영 입금은 최근 매출 반영으로 1,760,516원 증가했고, 출금은 인건비·보험료·SaaS 및 게임오브 크루 제외로 1,983,206원 감소했습니다.
월평균 운영 입금
본사운영
| 항목 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| 이자 수익 | 526원 | 0원 | 526원 |
| 본사운영 입금 합계 | 526원 | 0원 | 526원 |
오프라인
| 항목 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| 네이버페이 매출 | 14,737,368원 | +1,972,135원 | 16,709,503원 |
| 현금 매출 | 223,286원 | −211,619원 | 11,667원 |
| 오프라인 입금 합계 | 14,960,654원 | +1,760,516원 | 16,721,170원 |
네이버페이·현금 매출의 조정값은 최근 5~7월 평균을 적용했습니다.
쏘빅툴
| 항목 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| 텀블벅 매출 | 1,647,127원 | 0원 | 1,647,127원 |
| 소프트웨어 매출 | 97,369원 | 0원 | 97,369원 |
| 쏘빅툴 입금 합계 | 1,744,496원 | 0원 | 1,744,496원 |
운영 입금 합계
| 구분 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| 본사운영 | 526원 | 0원 | 526원 |
| 오프라인 | 14,960,654원 | +1,760,516원 | 16,721,170원 |
| 쏘빅툴 | 1,744,496원 | 0원 | 1,744,496원 |
| 합계 | 16,705,676원 | +1,760,516원 | 18,466,192원 |
월평균 운영·세금 출금
본사운영
| 항목 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| 인건비 | 8,052,516원 | −1,358,103원 | 6,694,413원 |
| 건물 임대료·관리비 | 1,172,500원 | 0원 | 1,172,500원 |
| 보험료 | 1,160,096원 | −297,576원 | 862,520원 |
| SaaS 비용 | 545,227원 | −299,898원 | 245,329원 |
| AI 비용 | 454,428원 | 0원 | 454,428원 |
| 지급 수수료 | 371,011원 | 0원 | 371,011원 |
| 세금 | 105,566원 | 0원 | 105,566원 |
| 통신요금 | 89,273원 | 0원 | 89,273원 |
| 복리후생비 | 28,771원 | 0원 | 28,771원 |
| 접대비 | 22,064원 | 0원 | 22,064원 |
| 기타 물품비 | 16,229원 | 0원 | 16,229원 |
| 운송비 | 4,533원 | 0원 | 4,533원 |
| 도서인쇄비 | 1,429원 | 0원 | 1,429원 |
| 본사운영 출금 합계 | 12,023,644원 | −1,955,577원 | 10,068,067원 |
인건비: 현재 근무자인 최수아·조원철·김수린 3명의 실지급액만 반영했습니다. 5월 6,692,390원, 6월 6,692,390원, 7월 6,698,460원의 최근 3개월 평균인 6,694,413원입니다.
보험료: 세 사람이 모두 근무한 최신 정상 월 납부액을 적용했습니다. 국민연금 300,620원, 건강보험 536,880원, 고용보험 8,770원, 산재보험 16,250원으로 합계 862,520원입니다.
SaaS: 채널코퍼레이션·Google·Slack·Notion·Figma·GitHub만 유지해 월 245,329원을 반영했습니다. Zapier·Higgsfield·CapCut·페이플·NHN KCP(Adobe)는 앞으로 사용하지 않는 항목으로 제외했습니다. 중단 서비스 제거와 유지 서비스의 요금·좌석 축소를 합쳐 월 299,898원이 줄어듭니다.
오프라인
| 항목 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| 마케팅_페이스북 | 4,823,540원 | 0원 | 4,823,540원 |
| 공간대관비용 | 2,750,000원 | 0원 | 2,750,000원 |
| 인건비(러브버디즈 크루 포함) | 1,677,633원 | 0원 | 1,677,633원 |
| 다과비 | 307,276원 | 0원 | 307,276원 |
| 마케팅_SaaS | 143,296원 | 0원 | 143,296원 |
| 게임오브 크루 | 27,629원 | −27,629원 | 0원 |
| 기타 물품비 | 7,000원 | 0원 | 7,000원 |
| 마케팅비 | 2,686원 | 0원 | 2,686원 |
| 현금 매출 반환·조정 | 2,500원 | 0원 | 2,500원 |
| 오프라인 출금 합계 | 9,741,560원 | −27,629원 | 9,713,931원 |
게임오브 크루는 앞으로 발생하지 않는 비용으로 보고 조정 월평균에서 전액 제외했습니다.
쏘빅툴
| 항목 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| 서버비 | 315,379원 | 0원 | 315,379원 |
| 현금 매출 반환·조정 | 10,857원 | 0원 | 10,857원 |
| 쏘빅툴 출금 합계 | 326,236원 | 0원 | 326,236원 |
세금·비정기 출금
| 항목 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| 부가세 | 944,302원 | 0원 | 944,302원 |
| 법인세 | 135,143원 | 0원 | 135,143원 |
| 세금·비정기 출금 합계 | 1,079,445원 | 0원 | 1,079,445원 |
운영·세금 출금 합계
| 구분 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| 본사운영 | 12,023,644원 | −1,955,577원 | 10,068,067원 |
| 오프라인 | 9,741,560원 | −27,629원 | 9,713,931원 |
| 쏘빅툴 | 326,236원 | 0원 | 326,236원 |
| 세금·비정기 | 1,079,445원 | 0원 | 1,079,445원 |
| 합계 | 23,170,885원 | −1,983,206원 | 21,187,679원 |
평균적인 한 달의 구조
| 구분 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| 운영 입금 | 16,705,676원 | +1,760,516원 | 18,466,192원 |
| 운영·세금 출금 | −23,170,885원 | +1,983,206원 | −21,187,679원 |
| 운영 현금 부족 | −6,465,209원 | +3,743,722원 | −2,721,487원 |
조정 근거
최근 매출
| 매출 항목 | 5월 | 6월 | 7월 | 조정 월평균 |
|---|
| 네이버페이 매출 | 13,670,117원 | 17,877,565원 | 18,580,827원 | 16,709,503원 |
| 현금 매출 | −17,500원 | 0원 | 52,500원 | 11,667원 |
| 합계 | 13,652,617원 | 17,877,565원 | 18,633,327원 | 16,721,170원 |
인건비
| 구분 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| 정직원 인건비 | 8,052,516원 | −1,358,103원 | 6,694,413원 |
| 조정 대상 | 5월 | 6월 | 7월 | 3개월 평균 |
|---|
| 최수아·조원철·김수린 | 6,692,390원 | 6,692,390원 | 6,698,460원 | 6,694,413원 |
원래 월평균은 1~7월 급여대장 합계 56,367,610원을 7개월로 나눈 값입니다. 조정값은 퇴사자를 제외하고 현재 근무 중인 세 사람의 최근 5~7월 실지급액만 평균했습니다.
보험료
| 구분 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| 보험료 | 1,160,096원 | −297,576원 | 862,520원 |
| 최신 정상 월 보험료 구성 | 금액 |
|---|
| 국민연금 | 300,620원 |
| 건강보험 | 536,880원 |
| 고용보험 | 8,770원 |
| 산재보험 | 16,250원 |
| 합계 | 862,520원 |
최수아·조원철·김수린 3명이 근무한 2026년 6월분의 2026년 7월 11일 정상 출금액입니다. 과오납 환급과 일부 조정이 섞인 6월 출금액은 기준에서 제외했습니다.
SaaS
| 구분 | 원래 월평균 | 차이 | 조정 월평균 |
|---|
| SaaS 비용 | 545,227원 | −299,898원 | 245,329원 |
앞으로 유지하는 서비스
| 서비스 | 적용 월비용 | 적용 기준 |
|---|
| 채널코퍼레이션 | 62,084원 | 7월 실제 결제액 |
| Google | 84,074원 | 7월 실제 결제액 |
| Slack | 44,014원 | 7월 실제 결제액 |
| Notion | 18,288원 | 7월 실제 결제액 |
| Figma | 30,842원 | 7월 실제 결제액 |
| GitHub | 6,027원 | 7월 실제 결제액 |
| 유지 서비스 합계 | 245,329원 | 앞으로의 월비용으로 적용 |
Google 환불 40,600원은 매달 반복되는 환불이 아니므로 월비용에서 차감하지 않았습니다. 유지 서비스의 1~7월 월평균은 약 302,437원이었으며, 현재 요금·좌석 기준으로 약 57,108원 줄었습니다.
앞으로 제외하는 서비스
| 서비스 | 1~7월 발생액 | 과거 월평균 | 제외 근거 |
|---|
| Zapier | 751,146원 | −107,307원 | 1월 귀속 연간성 결제분. 앞으로 사용하지 않아 월비용 0원 적용 |
| NHN KCP(Adobe) | 468,600원 | −66,943원 | 1~6월 월 78,100원 결제. 6월 메모의 Adobe 해제 내용을 반영 |
| 페이플 | 245,000원 | −35,000원 | 1~5월 월 49,000원 결제. 6월 결제는 당일 취소되었고 앞으로 사용하지 않음 |
| Higgsfield | 153,389원 | −21,913원 | 2~3월 결제 후 반복 결제가 없어 앞으로 월비용 0원 적용 |
| CapCut | 81,399원 | −11,628원 | 1~4월 결제 후 반복 결제가 없어 앞으로 월비용 0원 적용 |
| 제외 서비스 합계 | 1,699,534원 | 약 −242,791원 | 모두 조정 월평균에서 제외 |
SaaS 전체 절감액 299,898원은 제외 서비스 약 242,790원과 유지 서비스 요금·좌석 축소 약 57,108원을 합친 값입니다. 서비스별 월평균을 원 단위로 반올림해 표의 합계에는 1원 차이가 날 수 있습니다.
계산에서 제외한 항목
제외한 입금
| 항목 | 1~7월 발생액 | 제외한 월평균 |
|---|
| 기타 매출 | 2,200,000원 | 314,286원 |
| 기타 입금 | 289,268원 | 41,324원 |
| 서버비 환불·조정 | 287,635원 | 41,091원 |
| 미니모임 매출 | 859,694원 | 122,813원 |
| 지역 상생 매출 | 258,000원 | 36,857원 |
| 제외 합계 | 3,894,597원 | 556,371원 |
제외한 출금
| 항목 | 1~7월 발생액 | 제외한 월평균 |
|---|
| 벤처기업 인증 | 2,200,000원 | 314,286원 |
| 외주용역비 | 435,150원 | 62,164원 |
| 마케팅_당근 | 13,000원 | 1,857원 |
| 제외 합계 | 2,648,150원 | 378,307원 |
계산 기준
- 부가세는 2026년 1~6월 귀속 납부액 5,665,810원을 6개월로 나눈 월 944,302원을 적용했습니다.
- 매출 입금은 부가세 포함 통장 입금액이며, 부가세 납부 예상액은 출금에 별도로 반영했습니다.
- 회사 내부 계좌 간 통장 이체는 회사 전체 현금에 미치는 순효과가 0원이므로 제외했습니다.
- 러브버디즈 크루 1,934,000원은 12월 근무분을 1월에 지급한 인건비로 보고 오프라인 인건비에 합산했습니다.